La nature a toujours été un ingrédient essentiel à la réussite des entreprises. Mais ce n'est que récemment que les secteurs privé et financier ont commencé à examiner de près la contribution de la nature aux résultats financiers.
La publication des recommandations finales du groupe de travail sur les informations financières relatives à la nature (TNFD) est l'étape la plus récente et la plus importante dans l'évolution des flux de capitaux vers des résultats positifs pour la nature. Ces recommandations fournissent aux entreprises une base claire pour communiquer en interne et au marché, en particulier aux investisseurs, leur dépendance à l'égard de la nature et les risques et impacts qui y sont associés.
Il s'agit d'une étape cruciale dans le remodelage de l'infrastructure même du système financier afin de permettre des économies favorables à la nature. Elle a été accueillie par une vague de nouveaux outils, d'approches et d'activités visant à aider les entreprises à adopter et à intégrer les informations relatives à la nature dans leurs opérations.
Notre deuxième événement "Nature Investor Circle" a exploré les recommandations et leurs implications pour les entreprises et les institutions financières. Vous pouvez visionner l'intégralité de l'événement ici.
Nous avons accueilli Lucy Almond, présidente de Nature4Climate, Vian Sharif, fondateur de NatureAlpha et responsable du développement durable au sein du groupe FNZ, et Simon Pickard, président du comité d'investissement à impact de l'UBP, pour qu'ils nous fassent part de leurs réflexions sur l'évolution rapide du paysage de l'information financière liée à la nature.
Voici ce que nous avons appris.
1. On assiste à l'émergence d'informations liées à la nature
"Il semble qu'il y ait chaque jour un nouveau cadre, une nouvelle exigence réglementaire que nous devons commencer à examiner du point de vue des informations relatives à la nature", a déclaré Vian Sharif.
Les recommandations du TNFD visent à normaliser la manière dont les risques, les impacts, les dépendances et les mesures de rapport liés à la nature sont évalués et communiqués au monde entier. La mesure d'un niveau de référence aujourd'hui jette les bases de l'évaluation et de l'établissement de rapports sur les questions liées à la nature à l'avenir.
"L'un des problèmes rencontrés jusqu'à présent est que les gens ne parlent pas la même langue", a déclaré Simon Pickard. "Il s'agit d'une étape importante dans la création de ce langage commun.
Les recommandations s'alignent étroitement sur la Task Force on Climate-Related Financial Disclosures (TCFD), ce qui signifie que les entreprises et les institutions financières commencent à intégrer la nature dans une image plus holistique des risques liés à la nature et au climat.
2. Une nouvelle vague d'entreprises contribue à ancrer les divulgations dans la bonne science.
"Si vous êtes un investisseur et que vous analysez les données de divulgation de 12 000 entreprises de votre portefeuille, cela représente un défi en termes de données", a déclaré M. Sharif.
Les progrès réalisés dans les cadres de divulgation des données sur la nature s'accompagnent d'une croissance technologique sans précédent de notre capacité à surveiller la santé des écosystèmes. Cette évolution a donné naissance à une vague de nouvelles entreprises, comme NatureAlpha, qui aident les entreprises et les investisseurs à naviguer dans le monde en expansion des données sur la nature et à s'assurer que ces données reposent sur des bases scientifiques solides.
Mais les mesures ne sont qu'une partie de l'équation pour répondre aux recommandations de la TNFD. Fixer des objectifs qui guident l'action en est une autre. "Une fois que nous aurons compris comment évaluer l'empreinte d'une entreprise ou d'un portefeuille d'investissement, nous pourrons commencer à comprendre comment les objectifs sont non seulement fixés, mais aussi atteints au fil du temps", a déclaré M. Sharif.
3. La localité est un grand défi.
La valeur des données divulguées dépend en grande partie de la capacité d'une entreprise à identifier la localisation géographique de chaque point de ses opérations - ce qui n'est pas une mince affaire pour les entreprises multinationales dont les chaînes d'approvisionnement sont complexes et étendues. Pour les institutions financières, ce défi est encore plus complexe si l'on considère l'ensemble d'un portefeuille d'entreprises.
"L'un des avantages de cette accélération des rapports sur la biodiversité est que les entreprises sont davantage conscientes de ce qui leur sera demandé à l'avenir en termes de localité", a déclaré M. Pickard. "Pour de nombreuses entreprises, c'est la première fois qu'elles y pensent.
Grâce à l'évolution des informations et des outils géospatiaux, nous pouvons commencer à mieux comprendre l'impact d'une entreprise dans le monde sur les différentes dimensions de la nature. Mais comme l'a souligné M. Pickard, la différence entre la théorie et la pratique sera importante. "Il y aura beaucoup d'itérations dans ce domaine. Il s'agit d'une première tentative.
4. La demande de données et d'outils stimule les investissements dans les technologies de la nature.
Les nouvelles entreprises favorables à la nature sont synonymes de nouveaux flux d'investissement. Lucy Almond, présidente de Nature4Climate, a présenté les dernières tendances du rapport "State of Nature Tech" récemment publié par la coalition.
Le rapport, lancé en octobre, montre que la nature tech est une catégorie d'investissement nouvelle mais en pleine croissance, en particulier dans des domaines tels que l'alimentation et l'agriculture et la mesure, le reporting et la vérification numériques. De 2018 à 2022, les investissements cumulés dans les start-ups de la nature tech s'élèvent à 7,5 milliards de dollars.
"La plupart de ces investissements sont encore concentrés aux États-Unis et en Europe, mais nous assistons à une vague d'innovation dans le Sud, où les innovateurs mettent au point des solutions aux problèmes locaux", a déclaré Mme Almond.
5. Les communautés et les défenseurs de l'environnement devraient avoir un siège à la table des négociations.
Pour les grandes institutions financières, les marchés de la nature posent de nombreux défis : naviguer dans un environnement réglementaire nouveau et en évolution rapide, trouver un équilibre entre le double objectif des gains financiers et écologiques et s'assurer que leurs investissements ont réellement des effets positifs sur la nature.
Pour Simon Pickard, président de l'Impact Investment Committee de l'UBP, la clé pour surmonter ces défis est (a) de fonder la prise de décision sur des données scientifiquement solides et (b) de mettre en place les bonnes structures de gouvernance.
"Chaque gestionnaire de fonds et chaque entreprise doit réfléchir à la gouvernance et à la stratégie", a déclaré M. Pickard."Il s'agira d'un parcours itératif, et on ne peut s'engager dans un tel parcours que si l'on dispose de la bonne gouvernance.
L'UBP a lancé son Fonds de restauration de la biodiversité il y a un peu plus de deux ans. La structure de gouvernance du fonds, qui fait appel à l'expertise de la Peace Parks Foundation et de la Cambridge Conservation Initiative, permet aux défenseurs de l'environnement et aux organisations communautaires de siéger à la table des négociations. Cette approche constitue un soutien essentiel, garantissant que les décisions d'investissement sont étayées par la science et conçues pour les communautés.
"Il est très important de créer un point de rencontre pour la collaboration afin de s'assurer que tous les acteurs sont officiellement habilités à participer", a déclaré M. Pickard.
